Operacijos užsienio valiuta

Iš Lobasoft ERP apskaitos sistema.
Jump to navigation Jump to search

Operacijos užsienio valiuta yra tokios operacijos, kurių valiuta skiriasi nuo sistemos valiutos.

Vedant operaciją valiuta parenkama tokia tvarka:

  • Numatytoji valiuta imama iš sistemos nustatymų.
  • Jeigu operacijoje yra vedamas pirkėjas/tiekėjas (pirkimo SF, pardavimo SF, pardavimo užsakymai ir pan.) ir jo kortelėje yra nurodyta valiuta, tuomet pasirinkus pirkėją/tiekėją kaip operacijos valiuta bus nustatyta nurodyta pirkėjo/tiekėjo kortelėje.
  • Vedamoje operacijoje gali būti parenkama/pakeičiama valiuta.

Pakeitus operacijos valiutą arba datą, automatiškai yra paimamas aktualus valiutos kursas iš kursų lentelės. Mokėjimo operacijose valiuta yra pakeičiama automatiškai, pakeitus pinigų sąskaitą.

Operacijų užsienio valiuta registravimas

Vedant operacijas užsienio valiuta gali susidaryti valiutų kursų pokyčių įtakos rezultatas (pelnas arba nuostolis) šiose operacijose:

  1. Operacijose, kuriose yra dengiamos skolos, užregistruotos užsienio valiuta (atsikaitymai, BŽ operacijos, pirkimai, pardavimai).
  2. Skolų valiuta perskaičiavimo operacijose.
  3. Pinigų likučių perskaičiavimo operacijose.

Korespondencijos užregistravimui turi būti nurodytos valiutų kurso pasikeitimo pelno/nuostolių sąskaitos. Sąskaitos imamos priklausomai nuo valiutų kursų pokyčio susidarymo priežasčių:

  • Jeigu skolos susidarymo metu buvo vienas valiutos kursas, o atsiskaitymo - kitas, susidaro valiutos kursų pokyčio rezultatas dėl atsiskaitymo.
    • Tokiu atveju rezultato registravimo DK sąskaitos nurodomos pirkėjo/tiekėjo skolų registravimo tipo "Realizuotas valiutų kursų pokytis" laukuose "Pelnas" arba "Nuostolis". Pirkėjo/tiekėjo kortelėje turi būti nurodyta, kokiam skolų registravimo tipui priklauso pirkėjas/tiekėjas.
  • Jeigu laikotarpio pabaigoje yra atliekamas skolų valiuta perskaičiavimas pagal tos dienos kursą, gali susidaryti valiutos kurso pokyčio rezultatas dėl skolų valiuta perskaičiavimo.
    • Tokiu atveju rezultato registravimo DK sąskaitos nurodomos pirkėjo/tiekėjo skolų registravimo tipo "Nerealizuotas valiutų kursų pokytis" laukuose "Pelnas" arba "Nuostolis". Pirkėjo/tiekėjo kortelėje turi būti nurodyta, kokiam skolų registravimo tipui priklauso pirkėjas/tiekėjas.
  • Jeigu laikotarpio pabaigoje yra atliekamas pinigų valiuta perskaičiavimas pagal tos dienos kursą, gali susidaryti valiutos kurso pokyčio rezultatas dėl pinigų valiuta perskaičiavimo.
    • Tokiu atveju rezultato registravimo DK sąskaitos nurodomos pinigų sąskaitos "Valiutų kursų pokytis" laukuose "Pelnas" arba "Nuostolis".