PVM deklaracijos

Šiame skyriuje aprašomas PVM deklaracijų formavimas programoje.

1. Deklaracijos eilučių konfigūravimas (Nustatymai > Mokesčiai > Mokesčių kodai)

PVM deklaracijos suformavimui būtina, kad Mokesčių kodų kortelėse būtų nurodyti deklaracijos laukai, kuriuose turi būti deklaruojamos sumos. Atskirai nurodomas apmokestinamosios vertės ir mokesčio sumos deklaracijos laukai.

Atvirkštinio apmokestinimo atveju, reikalinga nurodyti mokesčio sumų eilutes tiek Mokesčio apskaičiavimo, tiek Mokesčio mokėjimo dalyse (t.y. tiek gautinam, tiek mokėtinam mokesčiui). Įprastai skaičiuojamam mokesčiui (pvz. pirkimai Lietuvoje) – tik Mokesčio apskaičiavimo dalyje.
Vaizdas:Failas.jpg

PVM deklaracijos kūrimas

Norint suformuoti naują deklaraciją reikia pasirinkti šias parinktis: Mokesčiai->Operacijos->PVM deklaracijos.

Spaudžiama Kurti, atsidariusiame lauke užpildomi šie laukai:

• Operacijos data - formuojamos PVM deklaracijos data.
• Dokumento numeris.
• Aprašymas.
• Atskaitos procentas - priklausomai nuo to, kokia veikla vykdoma.
• Statusas - pirminė arba patikslinta.
• Laikotarpio pradžia - data, nuo kurios skaičiuojami deklaracijos duomenys.
• Laikotarpio pabaiga - data, iki kurios skaičiuojami deklaracijos duomenys.
• Uždarymo sąskaita - Didžiosios knygos PVM uždarymo sąskaita. Pvz. PVM suvestinė.
• Apvalinimų sąskaita - kadangi deklaracijoje teikiamos sumos sveikaisiais skaičiais, tai nurodoma apvalinimų sąskaita.
• Gavėjas - nurodomas PVM mokėtinos sumos gavėjas.
• Vadybininkas - esant poreikiui, galima nurodyti asmenį, kuris atsakingas už PVM deklaracijos teikimą.

Suvedus PVM deklaracijos informaciją, spaudžiama Išsaugoti.

Mokesčių laukai, į kuriuos priskiriamos PVM sumos nurodomi: Nustatymai->Mokesčiai->Mokesčių kodai.

Mokesčio kode yra dvi skiltys:

• Mokesčių apskaičiavimas.
• Mokesčio mokėjimas.

Šioje skiltyse nurodomi Apmokestinamosios vertės deklaravimo bei Mokesčių sumos deklaravimo laukai.

Pagal šiuos nustatymus užpildoma deklaracija.

Programoje taip pat pateikiamos sumos, kurios nėra deklaruojamos.

Atlikus veiksmus spaudžiame Registruoti.

Deklaraciją peržiūrai ir pateikimui galima atsisiųsti paspaudus FR0600.